Publicado el 08 Abril 2021
Fiscalía de Delitos Económicos coordina aprehensión de una mujer por defraudación tributaria de más de 5 millones de quetzales
El Ministerio Público a través de la Fiscalía Delitos Económicos con apoyo de la Policía Nacional Civil realizó diligencias de allanamiento, inspección y registro en tres inmuebles ubicados en Chiquimula y Puerto Barrios, Izabal.
Los operativos se realizaron en seguimiento a una investigación que inició tras una denuncia presentada por la Superintendencia de Administración Tributaria -SAT-, por defraudación tributaria de más de 5 millones de quetzales en perjuicio del Estado.
Durante el operativo se coordinó la aprehensión de Debora Betzaida Choc Hernández, además, se logró secuestro de documentación contable que permitirá fortalecer la investigación que se realiza.
#Actualización
Durante el operativo dirigido por la Fiscalía de Delitos Económicos se coordinó la aprehensión de Debora Betzaida Choc Hernández. https://t.co/jv0rHyOaCh pic.twitter.com/yfLolP3I2U— MP de Guatemala (@MPguatemala) April 8, 2021
Investigación
De acuerdo con la Fiscalía de Delitos Económicos, la SAT realizó auditoría a los establecimientos Importadora y Exportadora María Guadalupe y Agencia de Trámites Aduanales Getzemani, propiedad de Debora Betzaida Choc Hernández.
Mediante dicha auditoría y de la investigación del Ministerio Público se determinó que no registró en sus libros contables ni reportó en sus declaraciones juradas y pagos mensuales del IVA, ni en su declaración jurada y pago anual del ISR, haber realizado transferencias y exportaciones a la República de Honduras, mediante Facturas y Declaraciones Únicas Centroamericanas y a través de Formularios Aduaneros Únicos Centroamericanos.
Tampoco reportó haber realizado adquisiciones e importaciones de la República de Honduras, siendo que los bienes adquiridos, tampoco fueron registrados en el inventario final, por lo que los bienes fueron vendidos en la República de Guatemala sin haberse emitido las facturas de ventas respectivas; determinándose que ocultó ingresos de forma fraudulenta por ventas no registradas ni declaradas, derivado de adquisiciones realizadas por medio de Factura y Declaraciones Únicas Centroamericanas e importaciones a través de Formularios Aduaneros Únicos Centroamericanos.
Las anteriores acciones conllevaron a que la contribuyente en beneficio propio, dejara de declarar ante la administración tributaria, la totalidad de sus ingresos percibidos durante el período objeto de fiscalización, habiendo ocultado de manera dolosa su débito fiscal; provocando con esta acción un perjuicio en la recaudación impositiva del Estado de Guatemala por un monto de más de 5 millones de quetzales más multa e intereses, en perjuicio del Estado.
Guatemala, 8 de abril de 2021