Publicado el 21 Enero 2021
Representante legal de entidad comercial es ligada a proceso por defraudación tributaria y casos especiales de defraudación tributaria
Tras los indicios presentados por la Fiscalía de Delitos Económicos el Ministerio Público se logró ligar a proceso a Dulce María Guay Ramírez, representante legal de la entidad Comercial El Pergamino S.A., por los delitos de defraudación tributaria y casos especiales de defraudación tributaria.
El Juzgado Primero de Cobán además le impuso medidas sustitutivas consistentes en:
a) arresto domiciliario
b) presentación periódica cada 30 días al Juzgado de Paz de San Pedro Carchá, Alta Verapaz a firmar el libro respectivo
c) Prohibición de salir del país sin autorización judicial
d) una caución económica consistente en la suma de Q.5 mil
Asimismo, se fijó el 21 de mayo de 2021 como fecha para la presentación del acto conclusivo y se programó audiencia de etapa intermedia para el 16 de septiembre de 2021.
Los hechos
De acuerdo con la fiscalía, la Superintendencia de Administración Tributaria –SAT-, emitió el nombramiento respectivo, con el objeto de verificar el adecuado cumplimiento de las obligaciones tributarias de la entidad contribuyente Comercial El Pergamino, S.A., a través de su representante legal, Dulce María Guay Ramírez, correspondiente a los períodos comprendidos del 01 de enero de 2005 y el 31 de diciembre de 2007.
Como resultado de la verificación realizada se determinó que la entidad no pudo demostrar las transacciones comerciales con distintos proveedores, ya que de la verificación de extremos realizada a los mismos, reflejó que eran inexistentes, provocando un menoscabo fiscal en el Impuesto al Valor Agregado –IVA-, el cual asciende al monto de Q.663.705.06.
Guatemala, 21 de enero de 2021